给中国企管的反腐合规指引 本书特色
随着中国经济的快速发展，涌现出了许多国际性的公司。伴随这些公司在全球范围的扩张，它们将面临前所未有的监管、法律和合规的困惑。同时，受雇于西方公司或跨国公司的人员，都直接受到美国《反海外腐败法》、英国《反贿赂法案》，抑或二者的共同影响。由此，了解相关法案的要求并建立一套全球适用的合规制度显得尤为重要。
本书作者艾伦基于多年处理腐败、欺诈、合规事项的经验，详细解读了美国《反海外腐败法》及其在世界各地的实践情况，并提出了建立一套合规制度的*佳做法。而周颖使之更适合中国的实际情况。
我们希望本书能够帮助企业建立一套适用于全球的合规制度，它不仅适用于企业的合规部门，同样能帮助企业的任何员工在法律允许的范围内开拓新的市场，获得财务上的成功。
给中国企管的反腐合规指引 目录
赞誉 推荐序 中文版序 致谢 免责声明 第1章 《反海外腐败法》的基础 “任何有价值的事物”都有可能被视为贿赂 //?2 腐败动机问题：不要仅是认为，而是要去请示上层 //?4 外国官员和自由裁量权利 //?6 你并不需要真的付款――仅仅一个提议或承诺就已经算违规了 //?10 贿赂是否见效并不重要――重要的是行贿者的意图，而不是在受贿者身上所起的作用 //?11 《反海外腐败法》适用于任何美国公民――任何时间、任何地点 //?12 ‖《反海外腐败法》要求准确的记录、保存和严格的内部控制 //?13 不起作用的“辩解” //?15 ‖“其他人都这么做，我们能怎么做――关门歇业吗？” //?15 ‖“但是我们一直是这么做，我以为有人一定已经同意了。” //?16 ‖ “（外国）政府既然知晓并允许这类事情，那怎么还会违反美国法律呢？” //?17 ‖“这不是贿赂――是勒索！” //?18 第2章 有什么大不了？亿元罚金及身陷囹圄 西门子案例告诉我们：政府不需要证明贿赂行为，账目和记录的违规就足够了 //?23 被牺牲出卖了：了解内部调查的态势 //?25 迢迢自保路 //?28 真有人去坐牢 //?28 第3章 你与政府的往来远比你所能想象的更多 与海关的互动 //?34 ‖问题1：付款以求减少关税 //?36 ‖问题2：付款以求规避检查 //?36 ‖问题3：付款以确保违规行为被忽略 //?37 与税务机关的往来 //?38 牌照、检查和规范 //?41 ‖执照和许可 //?41 ‖工作许可证和签证 //?43 ‖检查和证书 //?44 ‖招投标过程 //?48 减少罚款以及停止政府调查 //?50 关于海外诉讼的提醒 //?52 第4章 了解你的客户和供应商与国有企业有关的危险 前政府机构或国有企业的私有化 //?54 传统上受控制的行业 //?58 由个别外国官员持有的企业 //?61 ‖政府官员与你的生意越相关，风险就越高 //?63 关于款项的注解 //?67 第5章 猜猜谁来吃晚餐？宴请和娱乐招待的危险 宴请客户 //?70 留意消费额度 //?71 娱乐招待的危险 //?73 假发票的问题 //?74 高风险会计领域 //?75 第6章 确保商务差旅的确是用于公务 确保一个正当的公务用途 //?83 确保费用与公务用途相关 //?86 美国政府确实会提出这类诉讼 //?88 第7章 会有回礼的礼物 “保持”与政府的关系 //?93 捐款 //?97 支持外国官员的家庭成员 //?99 第8章 了解你的代理商和顾问 顾问和第三方的一般风险 //?103 他们是谁？对第三方进行尽职调查 //?104 他们是做什么的？和第三方签订合同 //?107 典型的高风险雇用合同 //?110 虚假的顾问 //?113 遮遮掩掩的顾问 //?116 经销商和买卖安排 //?118 双重角色：政府官员兼职顾问 //?120 第9章 那么，有什么是你可以做的呢？疏通费及其他的例外 那些你明确可以支付的款项 //?123 疏通费到底是什么 //?125 ‖获得准许个人在外国做生意的许可证、执照或其他正式文件 //?125 ‖处理政府文件，如签证和工作日期 //?126 ‖保护易腐产品或商品不变质 //?126 ‖安排有关合同履行或货物运输的检查 //?127 宣传费用 //?128 所在国法律明文指出的合法行为的积极抗辩 //?129 勒索和威胁 //?131 第10章 存好档案，管好流程 档案账目记录及档案保管的学问 //?138 ‖礼物、旅游、餐饮和娱乐招待 //?139 ‖顾问合同 //?141 ‖行业协会和工业组织 //?143 ‖研讨会和培训 //?144 ‖了解错误表述 //?144 虚假记录 //?146 什么是内部控制 //?148 良好的记录和内控能使你免受牢狱之灾 //?152 第11章 你正在购入一个问题吗？针对并购及政府合同的尽职调查 抓到了，就是你：其他人的问题如何变成了你的 //?155 哈里伯顿（halliburton）意见 //?158
给中国企管的反腐合规指引 相关资料
艾伦・墨菲今天写了避免《反海外腐败法》（fcpa）危机的最佳实用指南。他把所有相关的案例都写了出来――包括那些你不知道的事情。你已经看过足够的幻灯片演示了吗？如果你有回避海外贿赂的需要, 请做好准备。―― 汤姆・唐纳森（tom donaldson）美国宾夕法尼亚大学沃顿商学院教授艾伦针对fcpa为企业带来的日益复杂和艰巨的挑战, 写了本奇妙的书……在艾伦的书中, 我最爱的是其注重文化、领导和解决腐败风险的过程……它将有助于专家、业务领导者和管理者去做他们一直提倡的事――用廉正来领导企业。―― 布兰克特・丹尼斯顿（brackett denniston）通用电气公司高级副总裁兼总法律顾问
给中国企管的反腐合规指引 作者简介
艾伦・墨菲Aaron G. Murphy艾伦・墨菲是Foley &
Lardner国际律师事务所的合伙人。他曾处理包括中国在内数十个于世界各地的腐败、欺诈、 反垄断和出口管制等事项。他时常为反腐败议题进行演讲和撰写文章，这些演讲词和文章经常被引用至主要新闻媒体，如《华尔街日报》等。他的客户包括跨国公司、投资银行以及个人。周 颖Jean Chow-Callam周颖是FTI Consulting法证会计及咨询服务部门――美国商业监察和国际反腐败法咨询业务的亚太主管和资深常务董事。她专精公司内部调查、财务分析和海外反腐败法，经常就美国司法部和证监会的案件，代表客户作为专家证人。她在代表公司、法律顾问、董事会、审计委员会、特别委员会、美国司法部或法院委任的监测等调查工作方面有丰富的实践经验。另外，她对在美国或在中国运营的私营企业、国营机构和跨国公司都非常了解，其曾经管理及领导的项目遍布北美洲、拉丁美洲、欧洲和亚洲。
